Calculadora Impuestos Tienda Online 2026
Calcula el ISR e IVA de tu tienda online en Mexico, compara los fees de Mercado Libre, Amazon y Shopify, identifica tus deducibles y conoce tus obligaciones de facturacion CFDI.
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Regimen recomendado
RESICO (Regimen Simplificado de Confianza)
Para ingresos de $800,000 anuales
RESICO
RECOMENDADO- Solo hasta $3.5M anuales
- ISR: 1% a 2.5% sobre ingresos totales
- No deduces gastos
- IVA si vendes a publico con IVA
- Declaracion mensual simplificada
ISR mensual estimado
$1,167
($14,000/ano)
Actividad Empresarial
- Sin limite de ingresos
- ISR progresivo 1.92% - 35% sobre UTILIDAD
- Puedes deducir todos tus gastos
- IVA obligatorio
- Contador casi obligatorio
ISR mensual estimado
$2,604
($31,245/ano sobre 30% margen)
IVA mensual por trasladar al SAT (estimado)
$10,667
16% sobre ingresos mensuales, menos IVA acreditable de gastos
Como usar esta calculadora
En "Regimen fiscal" ingresa tus ingresos anuales y obtén una comparativa entre RESICO (hasta $3.5M) y Actividad Empresarial con estimacion de ISR e IVA mensual. En "Fees de marketplace" compara el costo real de Mercado Libre, Amazon FBA, Shopify Basic y Shopify Pro. En "Deducibles" calcula el ahorro en ISR de todos tus gastos deducibles. En "Facturacion CFDI" conoce cuando emitir cada tipo de factura y tus obligaciones mensuales.
Regimenes fiscales para tienda online en Mexico
Los duenos de tiendas en linea en Mexico tienen dos opciones principales como personas fisicas: RESICO y Actividad Empresarial. La eleccion correcta puede significar miles de pesos de diferencia en impuestos anuales.
RESICO — Persona Fisica (hasta $3,500,000 anuales):
ISR mensual = Ingresos del mes × tasa RESICO (1% a 2.5%)
Tasa segun ingresos acumulados: hasta $300k → 1%, hasta $600k → 1.075%, etc.
NO se deducen gastos. Tasa baja pero sobre ingresos brutos.
Actividad Empresarial — Persona Fisica (sin limite):
ISR = aplicar tabla progresiva sobre UTILIDAD (ingresos - deducciones)
Tasa marginal maxima: 35% (sobre utilidades altas)
PUEDES deducir todos tus gastos relacionados con el negocio.
IVA trasladado mensual = Ventas del mes × 16% - IVA acreditable de gastos
Ejemplo: tienda de ropa en Mercado Libre — $800,000 anuales
Ingresos anuales$800,000
ISR en RESICO (1.75%)$14,000/ano
Gastos deducibles (60%)$480,000
Utilidad en Act. Emp.$320,000
ISR en Act. Emp. (tabla)~$67,000/ano
Ahorro con RESICO~$53,000/ano
Comisiones reales de las principales plataformas
| Plataforma | Comision | Fee adicional | Cuota fija |
|---|---|---|---|
| Mercado Libre Clasico | 13-34.5% por categoria | ~5% envio | $0 |
| Mercado Libre Premium | 16-34.5% por categoria | Envio gratis | $0 |
| Amazon Mexico (Referral) | 8-15% por categoria | FBA: ~10% adicional | $600/mes (Pro) o $1.99/vta |
| Shopify Basic | 0% (Shopify Payments) | Procesador 3.9% | $29 USD/mes |
| Shopify Shopify Plan | 0% (Shopify Payments) | Procesador 2.6% | $79 USD/mes |
Las comisiones de Mercado Libre y Amazon son totalmente deducibles de ISR. Solicita siempre el CFDI de las comisiones para respaldar tu deduccion.
Gastos deducibles del e-commerce
- Costo de mercancia (COGS): El gasto mas importante. Todo lo que pagas por el inventario que vendes.
- Comisiones de plataformas: Mercado Libre, Amazon, Shopify, PayPal — totalmente deducibles.
- Publicidad digital: Google Ads, Meta Ads, TikTok Ads, influencers con CFDI.
- Logistica y envios: Fedex, DHL, Estafeta, Lalamove, empaque, cajas.
- Hosting y software: Shopify, WooCommerce, dominio, herramientas de diseno, CRM, contabilidad.
- Fotografias y contenido: Sesiones de foto, video, edicion — si tienen CFDI.
- Contador: Honorarios del contador o despacho fiscal.
- Devolucion de IVA: Todo el IVA que pagas en gastos deducibles lo acreditas contra el IVA que cobras.
Preguntas frecuentes
Si. Toda actividad comercial en Mexico esta sujeta a ISR e IVA, independientemente de la plataforma. Mercado Libre y Amazon te retienen parte del IVA y en algunos casos ISR, pero eso no cubre tu obligacion fiscal completa. Debes estar dado de alta en el SAT con actividad empresarial o RESICO, declarar mensualmente y pagar la diferencia de impuestos.
Depende del margen de tu negocio. Si tu margen bruto es alto (servicios, productos digitales, artesanias con alto valor agregado), RESICO suele ser mejor porque pagas solo 1-2.5% sobre ingresos brutos. Si tu margen es bajo (revendedor de productos con 15-25% de margen), Actividad Empresarial puede ser mejor porque deduces el costo del inventario y pagas ISR sobre la utilidad real.
El DIOT (Declaracion Informativa de Operaciones con Terceros) es una declaracion mensual en la que reportas al SAT a quien le pagaste IVA. Es especialmente importante para e-commerce porque incluyes los pagos a plataformas extranjeras como Meta (Facebook/Instagram), Google, TikTok y Pinterest, que NO te retienen IVA en Mexico y por las cuales debes declarar y pagar el IVA tu mismo. Se presenta a mas tardar el dia 17 del mes siguiente.
Si. Puedes emitir una Factura Global Mensual por todas las ventas del mes a clientes que no pidieron factura (publico en general). En esta factura pones RFC generico (XAXX010101000) y a mas tardar el ultimo dia del mes. Esto simplifica enormemente la facturacion de una tienda online con muchas ventas pequenas.
No. Mercado Libre retiene parte del IVA (6% en lugar del 16% completo) y en algunos casos ISR. Pero esa retencion no sustituye tu obligacion de declarar mensualmente. La retencion es un anticipo que se acredita en tu declaracion mensual. Sigues siendo responsable de declarar todos tus ingresos y pagar la diferencia de impuestos que resulte.