Actualizado 2026
Calculadora de Deducciones Personales 2026
Descubre cuanto puedes ahorrar en ISR aplicando tus deducciones personales en la declaracion anual. Gastos medicos, colegiaturas, intereses hipotecarios, AFORE y mas. Limites actualizados 2026.
Deducciones Personales 2026
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Limite: $24,500.00
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Limite: $21,000.00
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Tus deducciones ($82,000.00) superan el limite permitido ($45,000.00). Solo se aplicaran $45,000.00.
Ahorro en ISR con deducciones personales
$9,612.00
Deducciones aplicadas: $45,000.00 de $45,000.00 limite
ISR sin deducciones
$44,064.02
ISR con deducciones
$34,452.02
Tasa efectiva sin ded.
14.7%
Tasa efectiva con ded.
11.5%
| Deduccion | Monto ingresado | Deducible |
|---|---|---|
| Honorarios medicos y dentales | $20,000.00 | $20,000.00 |
| Seguro de gastos medicos | $12,000.00 | $12,000.00 |
| Colegiaturas (bachillerato) | $15,000.00 | $15,000.00 |
| Intereses hipotecarios reales | $30,000.00 | $30,000.00 |
| Donativos | $5,000.00 | $5,000.00 |
| Aportaciones AFORE | $0.00 | $0.00 |
| Transporte escolar | $0.00 | $0.00 |
| Total deducciones | $82,000.00 | $45,000.00 |
| Limite maximo (15% ingreso o $206,480) | $45,000.00 | |
PRO
Optimizador Profesional de Deducciones Personales
Medidor del tope 15%/5UMA, ahorro ISR exacto por cada categoria segun tu tasa marginal, y checklist de requisitos CFDI por tipo de deduccion.
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Ahorro total en ISR por deducciones
$11,214
ISR sin deducciones: $54,744 → Con deducciones: $43,530 · Tasa ef.: 12.4%
Tope 15% ingreso
$52,500
Tope 5 UMAs
$206,481
Deducciones aplicadas
$52,500
Tasa marginal
21%
Uso del tope de deducciones ($52,500)
| Deduccion | Monto | Ahorro ISR | % del tope |
|---|---|---|---|
| Gastos medicos | $30,000 | $6,408 | 57.1% |
| Seguros gastos medicos | $18,000 | $3,845 | 34.3% |
| Colegiaturas | $22,000 | $4,699 | 41.9% |
| Intereses hipotecarios | $20,000 | $4,272 | 38.1% |
| Donativos | $8,000 | $1,709 | 15.2% |
| AFORE / PPR | $25,000 | $5,340 | 47.6% |
| TOTAL AHORRO ISR | $52,500 | $11,214 |
Como usar esta calculadora
Calcula cuanto puedes ahorrar en ISR al aplicar tus deducciones personales en la declaracion anual. Ingresa tus gastos en cada categoria y la calculadora determina las deducciones aplicables respetando los limites legales.
- Ingresa tu ingreso anual bruto total.
- Llena cada categoria de deduccion con el monto que pagaste en el ano.
- La calculadora aplica automaticamente los limites por categoria y el limite global (15% del ingreso o $206,480).
- Obtiene el ahorro en ISR comparando con y sin deducciones.
Limite de deducciones personales 2026
El total de deducciones personales no puede exceder el menor entre:
- El 15% de tu ingreso anual total, o
- $206,480 pesos (5 veces la UMA anual en 2026)
Excepcion: los gastos funerales (hasta 1 UMA anual) no entran en este limite.
Deducciones personales permitidas
| Deduccion | Limite | Requisitos |
|---|---|---|
| Honorarios medicos, dentales y hospitalarios | Sin limite especifico (aplica limite global) | CFDI, pago con cheque/tarjeta |
| Seguro de gastos medicos | Sin limite especifico | CFDI, aseguradora autorizada |
| Colegiaturas | $14,900 a $24,500 segun nivel | Escuela con RVOE, CFDI |
| Intereses hipotecarios | Credito hasta 750,000 UDIS | Constancia banco, credito para casa habitacion |
| Donativos a donatarias autorizadas | 7% del ingreso anual | Donataria con autorizacion SAT, CFDI |
| Aportaciones voluntarias AFORE | 10% del ingreso o 5 UMA | CONSAR registro, constancia AFORE |
| Transporte escolar | Sin limite especifico | CFDI, obligatorio por escuela o zona |
| Gastos funerarios | 1 UMA anual (~$41,296) | CFDI, no entra en limite global |
Colegiaturas: limites por nivel educativo 2026
| Nivel educativo | Limite anual deducible |
|---|---|
| Preescolar | $14,900 |
| Primaria | $12,900 |
| Secundaria | $19,900 |
| Profesional Tecnico | $17,100 |
| Bachillerato o equivalente | $24,500 |
Las universidades y estudios de licenciatura o posgrado NO son deducibles como colegiaturas (solo aplica el art. 151 fraccion X para algunos casos de becas).
Ejemplo practico
Empleado con ingreso anual de $300,000
Ingreso anual$300,000
Limite (15% o $206,480)$45,000 (15%)
Gastos medicos$20,000
Seguro medico$12,000
Colegiatura bachillerato$15,000
Total deducciones$47,000
Aplicables (limite $45,000)$45,000
ISR sin deducciones~$52,000
ISR con deducciones~$42,500
Ahorro en ISR~$9,500
Preguntas frecuentes
Si. Los gastos medicos y dentales deben pagarse con cheque, transferencia o tarjeta de debito/credito.
El efectivo no es deducible para estos conceptos. El pago debe hacerse a nombre del contribuyente
o de su conyuge, hijos o ascendientes en linea directa que sean dependientes economicos.
Si, siempre que sean dependientes economicos del contribuyente. Aplica para:
padres, hijos, conyuge o concubino/a. Para calificar como dependiente economico, la persona
no debe haber obtenido ingresos superiores a 1 UMA anual durante el ejercicio.
Son deducibles los intereses reales (descontando inflacion) de creditos hipotecarios
destinados a tu casa habitacion, siempre que el monto del credito no supere 750,000 UDIS
(~$6.2 millones en 2026). El banco o SOFOM debe entregarte una constancia anual de intereses.
Siempre conviene hacer la declaracion anual si tienes deducciones personales, ya que pueden
generar un saldo a favor. Los empleados con ingresos mayores a $400,000 anuales estan
obligados a presentarla. El plazo es del 1 al 30 de abril del ano siguiente.